一、核查意見背景
中信證券股份有限公司（以下簡稱“中信證券”或“保薦機構”）作為海目星激光科技集團股份有限公司（以下簡稱“海目星”或“公司”）首次公開發行股票并在科創板上市的保薦機構，根據《證券發行上市保薦業務管理辦法》《上海證券交易所科創板股票上市規則》等相關法律法規的要求，對海目星2024年度日常關聯交易預計事項進行了核查，并出具本核查意見。

二、日常關聯交易基本情況
（一）關聯交易概述
海目星根據日常經營需要，預計2024年度與關聯方發生日常關聯交易，涉及銷售電子元器件與機電組件設備等。關聯交易遵循公平、公正、公開的原則，定價公允，不存在損害公司及股東利益的情形。

（二）關聯方及關聯關系
本次關聯交易涉及的關聯方包括公司控股股東、實際控制人控制的其他企業等。具體關聯方名稱及關聯關系詳見公司公告。

（三）預計交易金額及類別
2024年度，公司預計與關聯方發生的日常關聯交易金額總計不超過人民幣XX萬元（具體金額以公司公告為準），其中銷售電子元器件與機電組件設備預計金額為XX萬元。

三、關聯交易主要內容
（一）交易內容
公司向關聯方銷售電子元器件與機電組件設備，用于關聯方生產經營。

（二）定價原則
交易價格按照市場公允價格協商確定，原則上不偏離市場獨立第三方的價格或收費標準。

（三）交易協議
公司將在預計額度范圍內，根據實際經營需要與關聯方簽署具體交易協議，協議內容遵循平等自愿、等價有償的原則。

四、關聯交易的目的及對公司的影響
（一）交易目的
上述關聯交易系公司日常生產經營需要，有利于公司業務發展，符合公司及全體股東的利益。

（二）對公司的影響
關聯交易金額占公司營業收入比例較小，不會對公司獨立性產生不利影響，公司主要業務不會因此對關聯方形成依賴。

五、關聯交易的審議程序
公司已于2024年X月X日召開第X屆董事會第X次會議，審議通過了《關于2024年度日常關聯交易預計的議案》，關聯董事回避表決。該議案尚需提交公司股東大會審議。獨立董事已發表事前認可意見和獨立意見，認為關聯交易預計符合公司經營需要，定價公允，不存在損害公司及中小股東利益的情形。

六、保薦機構核查意見
中信證券查閱了公司相關董事會決議、獨立董事意見、關聯交易預計明細表等文件，對關聯交易的必要性、定價公允性等進行了核查。經核查，保薦機構認為：

1. 公司2024年度日常關聯交易預計事項已經董事會審議，關聯董事回避表決，獨立董事發表了明確同意意見，尚需股東大會審議，決策程序符合相關法律法規及《公司章程》的規定。
2. 上述關聯交易系公司日常經營所需，交易定價遵循市場化原則，價格公允，不存在損害公司及非關聯股東利益的情形。
3. 保薦機構對公司2024年度日常關聯交易預計事項無異議。

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